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Legalizaciones - Modelos de Informes
y Certificaciones |
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| TEXTO SUGERIDO DEL PARRAFO A AGREGAR EN EL
DICTAMEN SOBRE ESTADOS CONTABLES. (Art. 15 Res. UIF 65/2011- Res. J.G. FACPCE 420/2011 Punto
4.27) |
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| La Res. UIF 65/2011
establece en su articulo 15 que los profesionales que presten servicios de auditoría externa
o sindicatura, en clientes alcanzados, deberán dejar constancia en sus dictámenes que se
llevaron a cabo procedimientos de prevención de lavado de activos y financiamiento del
terrorismo. La Res. J.G. FACPCE 420/2011 Punto 4.27 regula el cumplimiento de dicha norma. |
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| "Información adicional requerida por disposiciones legales: |
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| •
Hemos aplicado los procedimientos sobre prevención de lavado de activos y financiación del
terrorismo, previstos en las correspondientes normas profesionales emitidas por el Consejo
Profesional de Ciencias Económicas de la Ciudad Autónoma de Buenos Aires." |
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A partir del 1 de
noviembre de 2007, en los Informes y Certificaciones se debe consignar expresamente el
domicilio del ente según el siguiente detalle: |
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• Personas Físicas: Domicilio
Real. |
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• Sociedades de Hecho y Empresas Unipersonales: Domicilio Fiscal. |
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• Demás Entes: Domicilio
Legal. |
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Adicionalmente, se debe
incluir en lugar visible el CUIT, CUIL o CDI del sujeto de la legalización.
(Res. CD 93/2006). |
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| Recuerde
mantener actualizado su registro de firma. Ello facilitará una más rápida ejecución de
los trámites, contribuyendo a una mejor salvaguardia de su labor profesional. |
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