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Prevención y control
del lavado de activos de origen delictivo |
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Nueva norma
profesional |
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En
la sesión del día 20 de abril, el Consejo Directivo de nuestra Institución aprobó la
Resolución C.D. 40/05, referida a las "Normas sobre la Actuación del
Contador Público como Auditor Externo y Síndico Societario en relación con el Lavado de
Activos de Origen Delictivo", que regula la actividad profesional en el
encuadre legal determinado por la Ley Nº 25.246, y la Resolución Nº 3/2004 de la Unidad
de Información Financiera (UIF).
La norma ha sido elaborada en forma conjunta por el CPCECABA y la FACPCE, y consensuada
con la UIF.
La naturaleza de la prestación de servicios de auditoría externa y sindicatura
societaria, en el marco de información de operaciones inusuales o sospechosas, requería
que el Consejo Profesional dictara la norma profesional pertinente, de acuerdo con las
facultades conferidas por la Ley Nº 466.
La vigencia de esta norma profesional se fijó para los ejercicios iniciados a partir del
22 de junio de 2004.
El texto completo de la Norma podrá ser descargado en formato
PDF o Word |
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